廉政風險防控知識（二）

10、風險管理的概念

    風險管理是指如何在一個肯定有風險的環境里把風險減至最低的管理過程。當中包括了對風險的量度、評估和應變策略。風險管理從1930年代開始萌芽，最早起源于美國，1938年以后，美國企業對風險管理開始采用科學的方法。1950年代風險管理發展成為一門學科，風險管理一詞形成。1970年代以后逐漸掀起了全球性的風險管理運動。中國對于風險管理的研究開始于1980年代。作為一門學科，風險管理學在中國仍處于起步階段。

11、廉政風險防控工作發展脈絡

2005年，中央頒布《懲治和預防腐敗體系實施綱要》。

2007年，北京市崇文區紀委提出廉政風險概念，探索廉政風險防控工作體系建設。

2007年，黨的十七大報告提出：“一個堅決，三個更加重” 。強調：在堅決懲治腐敗的同時，更加注重治本，更加注重預防，更加注重制度建設，拓展從源頭上防治腐敗的工作領域。提出要加強反腐倡廉教育制度建設、加強監督制度建設、加強預防制度建設、加強懲治制度建設。

2009年，廉政風險防控工作在北京市各單位（包括在京高校）試點推行。

2010年1月，中央紀委第五次全會提出要推進廉政風險防控機制建設。強調要從重點領域、重點部門、重點環節入手，排查廉政風險，健全內控機制，構筑制度防線，形成以積極防范為核心、以強化管理為手段的科學防控機制。

2010年，廉政風險防控工作在全國試點推行。上海、河北、吉林、江西等省市和財政部、國家工商總局、國家稅務總局、海關總署等部門也全面推行廉政風險防控。

2011年1月，中央紀委第六次全會提出要全面推行廉政風險防控管理

2011年12月21日中紀委下發了《關于加強廉政風險防控管理的指導意見》。

文件要求：廉政風險防控工作堅持圍繞中心、系統治理、改革創新、因地制宜的工作原則，以腐敗易發多發的領域和部位為重點，逐步建立覆蓋黨的機關、行政機關和國有企業、事業單位的廉政風險防控機制；在充分實踐的基礎上，使廉政風險防控機制運行順暢，制度配套完善、執行有力，預防腐敗成效明顯提高，在懲治和預防腐敗體系建設中發揮重要作用。

2012年1月，中央紀委第七次全會提出要加快廉政風險防控機制建設。

2011年6月，安徽省委辦公廳、省政府辦公廳印發了《關于開展廉政風險防控管理試點工作的意見》。

2012的4月，安徽省委、省政府相繼出臺《關于加強廉政風險防控工作的意見》和《關于開展全省廉政風險防控工作的實施方案》。

12、廉政風險防控工作的組織實施和基本流程

按照風險管理的要求，對廉政風險實行PDCA循環管理。

（1）查找并評估風險等級(計劃Plan)。從權力行使過程入手查找可能發生腐敗行為的薄弱環節，確定“風險點”，評估風險等級，以預防、監控和處置為主，制定防控措施。這一環節主要由各單位、各部門按照《實施辦法》相關規定，結合實際情況負責完成，主要是制定相應實施細則并報局領導小組備案；局領導小組負責指導和督辦。

--梳理職權清單。一是對權力進行全面清理。按照“誰行使、誰清理”的原則，自上而下進行排查，行使那些權力，行使依據是什么，列出權力名稱和行使依據。二是對權力進行確認。對清理出來的權力，按照文件授權原則進行確認。三是對確認的權力匯總，并在一定范圍內進行公示。

--查找廉政風險點。一是查找崗位（職責）風險。對照以往履行職責、執行制度的情況，通過自己找、領導提、群眾幫、組織審等多種形式，分析并查找出個人在行使權力過程中存在的風險。二是查找部門風險。對照職責定位和行使的權力，查找出在業務工作流程、制度機制等方面可能存在的風險。三是查找單位風險。重點查找領導班子在“三重一大”（重大事項決策、重要人事任免、重大項目安排和大額資金使用）等方面容易產生的風險。四是查找行業（系統）風險。針對行業或系統特點，查找行業（系統）在業務工作中可能出現的共性問題。對查找出來的廉政風險，上級組織要進行審定，并在一定范圍進行公示，接受監督。

--進行風險評估。按照風險發生的機率或者危害程度，進行分析、評估，確定排查出來的風險點的風險等級，經審核后在一定范圍進行公示。

（2）制定并實施防控措施（執行Do）。對可能發生腐敗行為的重要崗位、重點環節，有針對性地制定嚴密的監控措施，通過前期預防措施、中期監控機制和后期處置辦法，及時糾正不當行為，避免苗頭性、傾向性問題演變為違紀違法行為，并適時將風險防控措施上升、固化為反腐倡廉制度，著力形成以崗位為點、以程序為線、以制度為面的廉政風險防控機制。這一環節主要由各單位、各部門按照其所制定的相應實施細則負責完成；局領導小組負責指導和監督。

--崗位（職責）風險防控。對照崗位職責以及與業務工作相關的各項法律法規制度，提出防控控制風險的具體措施和辦法。

--部門風險防控。對照職責要求，根據查找出來的在管理事項、重要業務事項和部門職能等方面存在的風險點，從工作流程、制度機制等方面有針對性地提出部門防控風險的具體措施和辦法。

--單位風險防控。由黨政領導班子對照黨風廉政建設責任制的要求，圍繞決策、執行過程和監督、檢查、考核等關鍵環節，研究制定具體防控措施和相關工作程序，統一以流程圖或表格等形式在一定范圍內予以公開。

--行業（系統）風險防控。分析行業（系統）存在的共性問題，進一步健全完善防控風險的相關規章制度，形成廉政風險防控管理上下一體、左右聯動的通暢、有效運行機制。

（3）評估及檢驗防控效果(考核Check)。通過差距分析、量化效果、評估反饋等方法，對廉政風險實行動態防控，對于未實現預定目標的，重新分析查找原因，制定防控措施，直至達到預定目的。對風險等級實行分級管理、分級負責。對高等級的風險點，在分管領導管理的基礎上，單位主要領導負責防控；對中等級的風險點，分管領導負責防控；對低等級的風險點，部門領導負責防控。加強內部監督和外部監督的結合，整合監督資源，實施有效監督。這一環節分別由局領導小組組織，各單位黨委及領導小組辦公室負責完成。